資產(chǎn)凈值是什么意思通俗(資產(chǎn)凈值是什么意思)

首先來了解一下基金資產(chǎn)凈值是如何計算的。基金資產(chǎn)凈值是指在某只基金估值時點時，基金總資產(chǎn)減去基金總負債除以該基金份額的總和。其計算公式如下：

基金單位資產(chǎn)凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負債）/基金份額總和

其中，基金總資產(chǎn)是指某只基金所持有的所有資產(chǎn)（包括股票、債券、國債逆回購、銀行存款及其他有價證券等）按照公允價格計算出來的基金資產(chǎn)總額。

基金總負債是指某只基金運作時所形成的各種負債，包括應(yīng)付基金管理人的管理費、應(yīng)付給托管人的托管費、交易時應(yīng)付的證券交易費、基金年審時應(yīng)付的審計費等各項費用、基金融資時應(yīng)付的資金利息等。

基金份額總和是指某只基金當(dāng)時發(fā)行在外的所有基金份額的總數(shù)。

基金的申購和贖回每交易日都可能會發(fā)生,所以作為交易依據(jù)的基金單位資產(chǎn)凈值必須在每天的收市后進行計算,并于次日公布。

了解了基金單位凈值計算方法之后，投資者還需要了解一下幾個重要概念：

一、基金估值?；鸸乐稻褪侵赴凑展蕛r格計算基金資產(chǎn)的全過程?；鸸乐凳怯嬎慊鹳Y產(chǎn)凈值的關(guān)鍵。通常每交易日需要對基金資產(chǎn)凈值重新計算，才能及時反映某基金的內(nèi)在投資價值。

所有上市流通的有價證券，以公允價值在其估值日，根據(jù)證券交易所掛牌有價證券的收市價進行估值；估值日無交易的，以某只基金制度規(guī)定的相關(guān)估值方法和原則進行估值。

基金在某種極特殊情況下可能會發(fā)生基金暫停估值。

二、基金累計單位凈值?；鹄塾媶挝粌糁凳侵改郴饐挝粌糁导由夏郴鸪闪⒑罄塾嫹蓊~派息金額的總和。