中期流動(dòng)資金貸款的貸款期限是(中期流動(dòng)資金貸款期限為幾年)

一、流動(dòng)資金貸款的一般涵義

流動(dòng)資金貸款是為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。

1、流動(dòng)資金貸款按貸款期限分為一年期以內(nèi)的短期流動(dòng)資金貸款和一年至三年期的中期流動(dòng)資金貸款,具體為：臨時(shí)貸款、短期貸款、中期貸款等。臨時(shí)貸款是指期限在3個(gè)月（含3個(gè)月）以內(nèi)的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)需要和彌補(bǔ)其他季節(jié)性支付資金不足；短期貸款是指期限為3個(gè)月至1年（不含3個(gè)月，含1年）的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金需求；中期貸款是指期限為1年至3年（不含1年，含3年）的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常性的周轉(zhuǎn)占用和鋪底流動(dòng)資金貸款。

2、按貸款方式可分為擔(dān)保貸款和信用貸款，其中擔(dān)保貸款又分保證貸款、抵押貸款（包括第三人財(cái)產(chǎn)抵押）和質(zhì)押貸款。

3、按使用方式可分為逐筆申請(qǐng)、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)定時(shí)間及限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的短期流動(dòng)資金貸款授信。

二、營(yíng)運(yùn)資金的一般涵義

營(yíng)運(yùn)資金是指可供企業(yè)周轉(zhuǎn)使用的凈流動(dòng)資產(chǎn)，即流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的凈額。

1、流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年以內(nèi)或超過(guò)一年的營(yíng)業(yè)周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)或運(yùn)用的資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)具有占用時(shí)間短、周轉(zhuǎn)快、易變現(xiàn)等特點(diǎn)。流動(dòng)資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表上主要包括以下項(xiàng)目：貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨。

2、流動(dòng)負(fù)債是指需要在一年或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。流動(dòng)負(fù)債主要包括以下項(xiàng)目：短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付稅金及未交利潤(rùn)等。

三、營(yíng)運(yùn)資金能合理反映流動(dòng)資金貸款需求

1、營(yíng)運(yùn)資金配置是否合理是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，公司財(cái)務(wù)經(jīng)理有60%的時(shí)間都用于營(yíng)運(yùn)資金管理。要搞好營(yíng)運(yùn)資金管理，必須解決好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問(wèn)題，即：第一，企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上，即資金運(yùn)用的管理。主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。第二，企業(yè)應(yīng)該怎樣來(lái)進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的融資，即資金籌措的管理。主要是銀行流動(dòng)資金貸款的管理?？梢?jiàn)，營(yíng)運(yùn)資金的合理配置與流動(dòng)資金貸款的關(guān)系是密不可分的。

2、營(yíng)運(yùn)資金是分析流動(dòng)資金貸款需求及還款能力的重要工具，是計(jì)算流動(dòng)比率、速動(dòng)比率的重要數(shù)據(jù)來(lái)源。一個(gè)企業(yè)要維持常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營(yíng)運(yùn)資金。流動(dòng)資產(chǎn)必須大于流動(dòng)負(fù)債，償付短期債務(wù)才有保障。營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額越大，償債能力越強(qiáng)；反之，若營(yíng)運(yùn)資金為零或負(fù)數(shù)，則企業(yè)缺乏必要的償債能力，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加劇。

3、在分析流動(dòng)資金貸款金額時(shí)要考慮企業(yè)資金使用效益最大化，這時(shí)營(yíng)運(yùn)資金接近于流動(dòng)負(fù)債時(shí)比較合理。我們分析時(shí)，不僅要看報(bào)告期的數(shù)值，還要考慮動(dòng)態(tài)變化情況，考慮規(guī)模變化引起的相應(yīng)變化情況。流動(dòng)資金貸款金額的分析需要對(duì)最少兩年?duì)I運(yùn)資金情況進(jìn)行分析，最好使用月數(shù)據(jù)，金額需求應(yīng)大致等于營(yíng)運(yùn)資金旺季與淡季的差。