簡(jiǎn)述信用證的性質(zhì)和作用（什么是信用證的作用）

什么是信用證呢？信用證（letter of credit，簡(jiǎn)稱(chēng)l/c）,是指開(kāi)證銀行應(yīng)開(kāi)證人的請(qǐng)求開(kāi)具給受益人的，保證在一定條件下履行付款責(zé)任的一種書(shū)面擔(dān)保文件。在國(guó)際貿(mào)易中，進(jìn)口人即向銀行開(kāi)立信用證的買(mǎi)方，出口人即信用證的受益人（賣(mài)方），開(kāi)證銀行在信用證中向受益人作出承諾，只要受益人按照信用證條款，提交符合信用證要求的單據(jù)，開(kāi)證銀行保證履行付款或者承兌。因此，信用證付款的性質(zhì)屬于銀行信用。同時(shí)注意的是，信用證純粹是單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行處理的只是單據(jù)，不管是貨物、服務(wù)或者其他行為。

信用證的使用程序：

1 買(mǎi)賣(mài)雙方應(yīng)在買(mǎi)賣(mài)合同中明確規(guī)定采用信用證方式付款。

2 買(mǎi)方向其當(dāng)?shù)劂y行提出開(kāi)證申請(qǐng)，填具開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，并交納一定的開(kāi)證押金或提供其它保證。

3 開(kāi)證銀行按申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容開(kāi)立信用證。

4 開(kāi)證銀行通過(guò)通知行把信用證通知受益方。

5 賣(mài)方收到信用證后，如審核無(wú)誤，按信用證要求發(fā)貨。

6 賣(mài)方取得信用證所要求的裝運(yùn)單據(jù)并進(jìn)行交單。

7 賣(mài)方按信用證規(guī)定向其所在地行（可以是通知行、也可以是其它銀行）議付貨款。

8 議付行將匯票和單據(jù)給開(kāi)證行或者信用證指定的付款行索償。

9 付款行將貨款償付給議付行。

10 開(kāi)證行收到單據(jù)后，即通知買(mǎi)方付款贖單。

11 買(mǎi)方付款贖單。

12 買(mǎi)方憑單據(jù)提貨，交易完成。

如此看來(lái)，信用證在一定程度上減少了買(mǎi)賣(mài)雙方互不信任的風(fēng)險(xiǎn)。由兩家銀行作為買(mǎi)賣(mài)雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用，買(mǎi)方不必?fù)?dān)心預(yù)付款后，賣(mài)方不按合同要求發(fā)貨；賣(mài)方也不必?fù)?dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買(mǎi)方不付款。但是，我們?nèi)匀灰３种?jǐn)慎的態(tài)度，防范信用證欺詐的行為。

對(duì)買(mǎi)家來(lái)說(shuō)，信用證最大的風(fēng)險(xiǎn)就是支付了貨款但是卻收不到貨物或者貨物不符合合同的規(guī)定。因此在選擇貿(mào)易合作伙伴時(shí)，要提前做好資信調(diào)查，確定對(duì)方是否有履約能力，是否能誠(chéng)信可靠。盡量選擇對(duì)自己有利的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，比如買(mǎi)方可以選擇fob術(shù)語(yǔ)，買(mǎi)方自己選擇貨運(yùn)公司，避免其與賣(mài)方勾結(jié)出具假提單而不發(fā)貨等問(wèn)題。自己選擇銀行、保險(xiǎn)公司等可以減少機(jī)構(gòu)與賣(mài)方勾結(jié)，損害自己的利益，選擇獨(dú)立的第三方或者自己對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)貨與監(jiān)裝。同時(shí)在開(kāi)立信用證時(shí)，要按照合同的約定，在信用證中對(duì)議付單據(jù)提出具體的要求，防止賣(mài)方提交不符合同但是符合信用證的單據(jù)。

對(duì)賣(mài)方而言 , 信用證最大的風(fēng)險(xiǎn)就是收不到貨款或者對(duì)方不給發(fā)貨通知。因此，賣(mài)方也要對(duì)買(mǎi)方提前做好資信調(diào)查，確保對(duì)方的購(gòu)買(mǎi)力與誠(chéng)信度。在簽訂銷(xiāo)售合同時(shí)應(yīng)保持謹(jǐn)慎，不能為了訂單而喪失風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在收到信用證后，應(yīng)嚴(yán)格審核信用證條款與合同的一致性，如果有不符點(diǎn)的情況，提出修改意見(jiàn)，確保買(mǎi)方確的修改。

對(duì)于銀行而言，為了減少信用證的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)調(diào)查交易雙方的資信，確定他們存在真實(shí)的貿(mào)易關(guān)系并且雙方誠(chéng)信且能夠履約。通知行也需要認(rèn)真審查信用證的真實(shí)，同時(shí)要選擇資信良好的銀行作為貿(mào)易合作伙伴，如果開(kāi)證行無(wú)法付款，將會(huì)給賣(mài)方和議付行帶來(lái)?yè)p失。

所以大家在遇到信用證交易結(jié)算的時(shí)候，一定要謹(jǐn)慎些哦~